Le Cash pooling permet de renforcer le contrôle des trésoreries de plusieurs structures et d’optimiser les frais financiers.

Particulièrement adaptée aux sociétés détenues par une holding, cette solution permet à un groupe de sociétés de dynamiser sa trésorerie globale par un jeu de fusion de soldes et/ou d’échelles, avec ou sans remontée d’écritures.

Le Cash pooling notionnel est la version la plus simple. Elle correspond à une fusion d’échelles des comptes des sociétés constituantes, sans remontée de trésorerie ni d’écritures.

Cette option a pour principal atout de maintenir l'autonomie entre les structures d'un même groupe : chaque compte fonctionne de façon autonome, avec ses propres lignes de crédit. En fin de chaque trimestre, un calcul d’échelles fusionnées est réalisé : il consiste à écraser les débits des uns par les crédits des autres.

Le Cash pooling Zéro Balance Account (ZBA) est la forme de cash pooling la plus élaborée.
Elle permet de visualiser sur un seul compte la situation globale de la trésorerie des structures de votre Groupe.

Pour y parvenir, nous mettons en place un enchaînement transparent d’opérations qui inclut notamment :

• la création de comptes internes,

• la remontée d’opérations synthétisées,

• les fusions de comptes,

• le réaménagement des lignes de crédits accordées.